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Si tiene un solo empleo, normalmente solo debe llenar el Paso 1 (nombre, SSN y estado civil) y el Paso 5 (firma). Los Pasos 2 a 4 son opcionales.
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Información personal y estado civil
Escriba su nombre completo legal, su dirección y su número de Seguro Social (SSN). El SSN es obligatorio: su empleador reporta la retención al IRS con ese número. Un ITIN no se puede usar en el W-4.
Marque su estado civil para la declaración: Soltero o Casado que presenta por separado; Casado que presenta en conjunto; o Cabeza de familia. Este es el dato que más influye en su retención. Elegir Soltero cuando califica como Cabeza de familia hace que le retengan de más.
Varios empleos, o su cónyuge también trabaja
OpcionalSáltese este paso si tiene un solo empleo y su cónyuge no trabaja. Llénelo si tiene dos o más empleos al mismo tiempo, o si está casado y ambos trabajan. Cada empleador retiene como si su empleo fuera el único, así que sin este paso suele retenerse de menos y puede tener que pagar en abril.
Tiene tres opciones. (A) La casilla 2(c): la más sencilla, solo si son exactamente dos empleos en total; márquela en el W-4 de ambos empleos. (B) El Estimador de Retención de Impuestos del IRS (apps.irs.gov/app/tax-withholding-estimator): la más exacta; anote el resultado en el Paso 4(c). (C) La Hoja de trabajo de empleos múltiples, en la página 3 del W-4: complétela en un solo W-4.
Dependientes
OpcionalAnote $2,200 por cada hijo menor de 17 años que califique, más $500 por cada otro dependiente (hijos de 17 años o más, padres mayores que usted mantiene, otros familiares que califican). Sume los dos montos y anote el total.
Ejemplo: 2 hijos menores de 17 y 1 estudiante universitario = (2 × $2,200) + $500 = $4,900.
Otros ajustes
OpcionalPaso 4(a), otros ingresos: ingresos anuales que no vienen de un empleo ni de trabajo independiente y que no tienen retención, como intereses, dividendos o ingresos de jubilación. Hace que su empleador retenga más.
Paso 4(b), deducciones: el total de la Hoja de trabajo de deducciones del W-4. Incluye la parte de sus deducciones detalladas que supera la deducción estándar y, para 2026, las nuevas deducciones por propinas, horas extra, mayores de 65 años e intereses de préstamo de automóvil. Reduce su retención.
Paso 4(c), retención adicional: una cantidad fija en dólares que se suma a lo retenido en cada cheque. Sirve para cubrir impuestos de ingresos de trabajo independiente, para recuperar el atraso si le han retenido de menos, o para recibir un reembolso mayor.
Firmar y fechar
Firme, feche y entregue el formulario a su empleador. Los cambios suelen aplicarse en uno o dos periodos de pago.
Si tiene visa o es extranjero no residente
Los titulares de visas F, J, M y Q suelen ser considerados extranjeros no residentes durante sus primeros años en el país. Las reglas del W-4 son distintas: se requiere un SSN, en el Paso 1(c) se marca Soltero (o Casado que presenta por separado) sin importar su estado civil real, y se escribe “NRA” debajo del Paso 4(c). No se debe declarar exento.
Si un tratado fiscal exime parte de su pago, no se llena el W-4: se entrega el Formulario 8233 al empleador. La calculadora de este sitio supone la deducción estándar, así que para no residentes solo es una referencia aproximada.
Los detalles están en la guía para extranjeros no residentes y titulares de visa (en inglés).
Situaciones comunes
Soltero, un empleo, sin dependientes
Paso 1: Soltero. Pasos 2 a 4: en blanco. Paso 5: firme.
Casado, solo usted trabaja
Paso 1: Casado que presenta en conjunto. Pasos 2 a 4: en blanco. Paso 5: firme.
Casado, ambos trabajan
Paso 1: Casado en conjunto. Paso 2: marque la casilla en ambos W-4 (o use la hoja de trabajo o el estimador en uno). Paso 5: firme.
Soltero, dos hijos menores de 17
Paso 1: Soltero. Paso 3: anote $4,400. Paso 5: firme.
Soltero, con ingresos extra de trabajo independiente
Paso 1: Soltero. Paso 4(c): el impuesto adicional por cheque para cubrir esos ingresos. Paso 5: firme.
Errores comunes
- Que ambos cónyuges anoten los mismos dependientes o deducciones (Pasos 3 y 4). Anótelos en un solo W-4.
- Elegir Soltero cuando califica como Cabeza de familia. Se le retiene de más durante todo el año.
- Olvidar el impuesto de ingresos de trabajo independiente u otros ingresos. Use el Paso 4(c).
- Declararse exento sin cumplir los requisitos. Solo aplica si no tuvo obligación de pagar impuesto federal el año pasado y no espera tenerla este año. Casi nadie que trabaja califica.
- No actualizar el formulario después de un matrimonio, un divorcio, un hijo, un segundo empleo o un cambio grande de sueldo.
Preguntas frecuentes
¿Cómo lleno un W-4 por primera vez?
Complete el Paso 1 (nombre, SSN y estado civil) y el Paso 5 (firma). Si tiene un solo empleo y ningún otro ingreso, puede dejar los Pasos 2 a 4 en blanco.
¿Tengo que llenar un W-4 nuevo cada año?
No. El W-4 sigue vigente hasta que entregue uno nuevo. La excepción es si declara exento: debe renovarlo cada febrero.
¿Puedo usar un ITIN en el W-4?
No. El Paso 1(b) requiere un número de Seguro Social. Si no tiene SSN, consulte con su empleador o con un preparador de impuestos autorizado.
¿Qué pasa si me equivoco en el W-4?
Un error de buena fe no se penaliza. La consecuencia es un reembolso mayor (si se retuvo de más) o una cantidad a pagar en abril (si se retuvo de menos).
¿Existe el W-4 en español?
Sí, el IRS publica el Formulario W-4(SP), una versión en español (irs.gov/spanishforms). Pregunte a su empleador qué versión acepta.
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Abrir la calculadora (en inglés) →Esta guía es información educativa, no asesoría fiscal ni legal. Las cifras corresponden a 2026. Para su situación particular consulte a un preparador de impuestos autorizado, un sitio VITA o las instrucciones oficiales del IRS en irs.gov/w4. Traducción preparada por W4Calc; en caso de diferencia, prevalece el texto oficial del IRS.